编制内控手册，是开展内控专项工作的一个部分，简要程序如下。
（1）看上级单位有没有内控手册，如果有则套用；如果没有，可以以适当的上市公司内控手册作为模板。
（2）开展一个专门的内控梳理工作，具体包括，各个子公司把各自内控主要控制点、风险、控制措施、相关制度都梳理一遍，找出控制缺陷，确认后整改。
（3）在上一步基础上，把控制矩阵列清楚，流程图都画了，该修订的制度都修订了。套模板进去。
（4）把各部门都叫在一起讨论，无异议后请领导审批，并下达试运行的要求。
（5）试运行一段时间后，根据反馈意见做必要修订，再次审批，定稿、印刷，下发、执行。

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