【底稿】某机械制造生产型企业内部控制手册，word版，方便粘贴修改加工。

第一章 总则 2
1   编制《内部控制手册》目的、依据 2
2   适用范围 2
3   内部控制基本原则 2
4   内部控制手册使用指南 2
5   内部控制手册的维护与更新 2
6   关键术语和定义 2
第二章 组织架构 2
1 董事会的工作流程 2
1 董事会的设立与审批 2
2 董事会职责权限的确定 2
3 董事会会议议案的确定与审批 2
4 董事会决议执行效果的监督与审核 2
2 监事会的工作流程 2
1 监事会设立及监事的任免、更换 2
2 监事会会议 2
3 高级管理人员的工作流程 2
1 高级管理人员的聘任 2
2 高级管理人员的解聘 2
3 高级管理人员的考核 2
4 总经理办公会 2
第三章 发展战略 2
1 战略规划管理业务流程 2
1 战略规划编制与审批 2
2 战略规划实施及监督 2
3 战略规划调整 2
第四章 人力资源管理 2
1 人力资源发展规划管理业务流程 2
1 人力资源规划的计划 2
2 信息的收集与分析 2
3 人力资源规划的编制与审批 2
4 人力资源规划的实施 2
2 员工招（选）聘管理业务流程 2
1 员工需求计划的确定 2
2 员工招（选）聘 2
3 劳动合同及档案管理 2
3 员工培训管理业务流程 2
1 培训计划的制定与审批 2
2 组织实施培训 2
3 培训效果的检查与培训总结 2
4 员工退出管理业务流程 2
1 劳动合同期满终止 2
2 辞职 2
3 辞退 2
4 退休 2
第五章 社会责任 2
1 安全生产管理 2
1 安全生产管理体系 2
2 安全生产检查 2
3 安全生产事故报告和调查处理 2
4 安全生产教育培训 2
2 产品质量管理 2
1 质量管理体系 2
2 产品质量控制和检验 2
3 产品售后服务 2
3 环境保护与资源节约管理 2
1 环境保护管理 2
2 节约能源管理 2
4 促进就业与员工权益保护管理 2
1 健全和完善激励机制 2
2 维护员工的身心健康 2
第六章 企业文化 2
1 企业文化建设管理流程 2
1 企业文化建设的方式和具体体现 2
2 企业文化的评估与调整 2
第七章 风险评估 2
1 概述 2
1 风险识别 2
2 风险分析 2
3 风险应对 2
2 建立风险评估机制 2
3 重大风险和突发事件应急管理 2
1 重大事项防范与预警管理 2
2 应急处置管理 2
3 事后总结评估 2
4 重大风险和突发事件信息发布 2
第八章 资金管理 2
1 日常资金管理 2
1.1 现金管理业务流程 2
1.2 银行存款管理业务流程 2
2 投资管理业务流程 2
1 投资项目前期调研与立项筹备 2
2 投资项目决策与审批 2
3 投资项目实施与监督 2
4 对投资项目的管理及财务管理 2
5 投资项目的处置 2
第九章 采购管理 2
1 物资采购管理 2
1 采购原则 2
2 物资需求计划和采购计划的编制与审批 2
3 采购价格的确定与控制 2
4 采购合同及订单管理 2
5 采购的入库与验收 2
6 采购业务评估 2
2 供应商管理 2
1 新增供应商的审核 2
2 合格供应商评价 2
3 供应商档案管理 2
3 物资招标管理 2
4 采购付款管理 2
1 付款的审批与支付管理 2
2 应付账款及付款的记录 2
3 对账流程 2
5 采购协作加工产品管理 2
1 协作加工产品采购的原则 2
2 物资需求计划和采购计划的编制与审批 2
3 协作单位的选择与管理 2
4 采购价格的确定与控制 2
5 协作产品生产合同的管理 2
6 采购的验收 2
7 付款的审批与支付管理 2
8 应付账款及付款的记录 2
9 对账流程 2
第十章 存货管理 2
1 物料管理流程 2
1 物料入库与验收 2
2 物料的领用 2
3 物料的使用 2
4 物料的调拨 2
2 半成品管理流程 2
1 半成品管理 2
3 产成品管理流程 2
1 产成品验收与入库 2
2 产成品的出库-销售发货 2
3 产成品出库-其他出库 2
4 产成品退货 2
4 存货日常管理 2
1 存货的仓储管理 2
2 存货的盘点 2
3 存货的处置 2
4 存货的核算 2
第十一章 固定资产及无形资产管理 2
1 固定资产取得管理业务流程 2
1 固定资产的申请与审批 2
2 固定资产的验收 2
3 固定资产的入账 2
2 固定资产日常管理业务流程 2
1 固定资产的安全管理 2
2 固定资产的维修 2
3 固定资产的折旧计提 2
4 固定资产盘点清查 2
5 房产出租管理 2
3 固定资产处置管理业务流程 2
1 固定资产调拨 2
2 固定资产的转让 2
3 固定资产的报废 2
4 无形资产管理业务流程 2
1 无形资产取得与计量 2
2 无形资产的使用与保管 2
3 无形资产的摊销 2
4 无形资产的处置 2
第十二章 销售管理 2
1 销售价格管理 2
1 销售基准价格的制定 2
2 销售价格的调整与审批 2
3 销售折扣的制定与审批 2
2 销售客户管理 2
3 销售合同与订单管理 2
1 销售合同的签订与审批 2
2 销售订单管理 2
3 发货与开票 2
4 销售收入与应收账款管理流程 2
1 收入确认原则 2
2 销售收入的确认与审核 2
3 应收账款的审核与核对 2
4 应收账款的对账 2
5 账龄分析与坏账准备的计提与核销 2
5 销售退货管理 2
1 销售退换货申请与审批流程 2
2 退货会计处理 2
第十三章 研究与开发 2
1 研发项目管理业务流程 2
1 项目立项 2
2 过程管理 2
3 项目验收 2
第十四章 工程项目管理 2
1 工程项目管理业务流程 2
1 工程立项管理 2
2 工程招标管理 2
3 工程合同的管理 2
4 工程建设和工程造价管理 2
5 工程验收管理 2
第十五章 业务外包管理 2
1 外包方案管理流程 2
1 业务外包方案的制定与审批 2
2 签订业务外包合同 2
2 承包方管理流程 2
1 承包方的入围 2
3 承包方的撤销 2
3 业务外包过程管理和费用结算 2
1 业务外包进度管理 2
2 业务外包质量管理 2
3 业务外包费用结算 2
第十六章 财务管理 2
1 日常会计处理和期末关账 2
1 企业会计制度的制定和科目的维护 2
2 会计凭证的录入和审核 2
3 期末关账程序的运行与审核 2
2 财务报告管理业务流程 2
1 报表编制的准备 2
2 单体报表及附注的编制、审核及报送 2
3 编制合并财务报表及附注 2
4 年度财务报告的审计 2
5 财务报告的对外披露及财务分析 2
3 成本管理业务流程 2
1 分公司成本管理流程 2
2 财务部成本核算流程 2
4 税务管理业务流程 2
1 税务登记管理 2
2 税务核算管理 2
3 纳税申报 2
4 税金缴纳 2
5 关联交易管理业务流程 2
第十七章 全面预算 2
1 预算编制业务流程 2
1 公司整体年度经营管理计划制定 2
2 公司年度经营目标的确定 2
3 年度预算的编制 2
4 年度预算的审批 2
2 预算执行、调整与考核业务流程 2
1 预算的执行 2
2 预算调整程序 2
3 预算考核 2
第十八章 合同管理 2
1 合同管理 2
1 合同审批及签署 2
2 合同备案及履约管理 2
3 合同的归档及借阅 2
4 合同管理的后评估及责任追究 2
第十九章 信息系统管理 2
1 信息系统管理 2
1 信息化建设发展规划 2
2 信息系统开发 2
3 信息系统运行与维护 2
第二十章 内部信息传递 2
1 内部信息传递业务流程 2
1 内部报告体系的建立 2
2 内部报告的编制 2
3 内部报告的传递和保管 2
4 内部报告体系的评估调整 2
第二十一章 内部监督 2
1 内部控制评价业务流程 2
1 内部控制评价工作计划的提出及审批 2
2 内部控制评价工作的实施 2