研究与开发内部控制符合性测试程序
互联网 日期：2015-07-17
互联网 日期：2015-07-17
研究与开发内部控制符合性测试程序
1、检查是否建立研发相关的内部控制管理制度并得到有效实施
2、检查是否建立明确的岗位职责
3、查阅研发计划的立项与可行性研究报告
4、检查研究项目的审批手续
5、查阅研究过程的管理
6、查阅研究成果的评审与验收
7、查阅研发活动的评估机制
8、查阅研发成果的转化与产权保护
9、查阅核心人员的责任与保密制度
10、查阅科研材料的归档